Как не обанкротиться работающим родителям? Расчеты расходов

Продолжение. Начало в предыдущих статьях.

Childcare

Самый главный вопрос: как платить?

Платить, естественно фунтиками, но вот какие существуют способы, чтобы не слишком разориться на издержках за опеку над ребенком, пока вы работаете:

– ваучеры, или Childcare vouchers,
– такс-кредиты, или Tax Credits,
– 15 часов в неделю бесплатной опеки,
– Tax free childcare.

Ваучеры, или Childcare vouchers

Если объяснить очень просто, то схема такая. Вы зарабатываете энное количество тысяч фунтов в год по контракту с работодателем. Скажем, £30,000. Это является вашей налогооблагаемой суммой, то есть с 30,000 вы платите свои налоги и отчисления в социальный фонд (NICs). Если ваш работодатель подключен к программе ваучеров и вы, скажем, платите £1000 за опеку над ребенком, то часть этих издержек вы можете платить ваучерами, которые вы технически покупаете у работодателя из зарплаты, и таким образом ваша зарплата уменьшается, и теоретически вы платите меньше налогов и NICs. Для работодателя это тоже выгодно, так как пропорционально он платит за вас меньше своих отчислений на NICs (employer’s contribution). Таким образом, можно сэкономить до £930 в год. Звучит все равно страшно, так что попытаемся все упростить еще больше.

Итак, вы зарабатываете £30,000, то есть вы – basic (20%) tax payer. С 30 тысяч вы заплатите £3880 подоходного налога и £2633 соц. отчислений.

По закону вы можете приобрести только £243 в месяц (£55 в неделю) ваучеров. То есть ваша зарплата уменьшается на £243 умножить на 12 = £2916, то есть теперь ваша налогооблагаемая зарплата £27,084. Это означает, что ваш подоходный налог снизится до £3297, а соц. отчисления до £2283. То есть реально вы принесете домой на £963 больше. Прикол заключается еще в том, что если у вашего ребенка есть папа и мама в каких-либо формальных отношениях (типа живут вместе, по крайней мере), то кайф удваивается, то есть вы вдвоем можете покупать ваучеров не на £55, а на £110 в неделю, и таким образом вы экономите около двух тысяч в год. Только не следует забывать, что реально вы тратите £12,000 на опеку, поэтому в данном примере вы экономите «всего лишь» около 15-20%.

Если заработная плата у вас высокая, то коэффициент этой льготы еще больше уменьшается: если вы платите 40% подоходного налога, то вы можете приобрести только £28 ваучеров в неделю, а для людей, которые платят 45%, эта цифра только £25 в неделю.

Многие работодатели, даже очень маленькие фирмы, принадлежат к программе ваучеров. Если вдруг вы решили, что вам нужны ваучеры, а ваш работодатель не предоставляет такой возможности, попробуйте с ним поговорить. Формальности присоединения к программе минимальны, и фирмы, даже очень маленькие, могут сэкономить тысячи фунтов в год на соц. отчислениях. Им надо только связаться с большими провайдерами программы, такими как Kiddivouchers или Employers for childcare, и все формальности будут сделаны моментально. Последний комментарий: ваучеры могут покупать только люди на контракте (employed). Те, кто работает сам на себя (self-employed), к этой программе доступа не имеют.

Хотя ваучеры, конечно же, не панацея. Если у вас действительно маленькая зарплата, я считаю, следует рассмотреть такс-кредиты (Tax Credits), где государство реально возвращает наличкой до 70% издержек.

Такс-кредиты, или Tax Credits

Такс-кредит – это пособие для людей/семей, которые работают и/или воспитывают детей. Не обязательно работать, чтобы получать Child Tax Credit и его Childcare Element.

Теоретически можно покупать ваучеры и получать такс-кредиты, но все надо правильно рассчитать. Как вы уже узнали из предыдущего параграфа, если вы покупаете ваучеры, то ваша зарплата-брутто уменьшается (помните вместо 30 тысяч 27?) Поэтому изначально надо поиграть с калькулятором www.taxcredits.hmrc.gov.uk/Qualify/DIQHousehold.

Как я уже сказала, потенциально HMRC возвращает наличкой до 70% ваших издержек на опеку. То есть при соответствующем семейном доходе и при издержках, скажем, £1000 вы потенциально можете получить обратно в месяц до £700.

Хотя может быть и такой сценарий. Скажем, вы получаете 70% childcare costs, платите £100 в неделю. Если вы покупаете ваучеры на £50, то эти 70% растягиваются только на остальные 50%, то есть с HMRC вы получаете только £35. То есть с точки зрения налички вы в проигрыше: вы получаете где-то 20% максимально льготы на £50 ваучеров (то есть £10) плюс £35 с HMRC, то есть вместе только £45 вместо £70.

Как это все рассчитать?

Очень просто. Во-первых, надо четко знать, сколько вам будет стоить опека – скажем, £1000. Пускай в нашей формуле это будет А.

Потом посчитайте, сколько вы будете экономить, если купите ваучеры. Это можно сделать здесь: www.moneysavingexpert.com/tax-calculator. Изначально вы забиваете вашу зарплату-брутто (gross salary) и пишете, сколько у вас будут отчисления на социалку и подоходный, а потом уменьшаете эту сумму на сумму ваучеров (то есть на £55 в неделю на каждого, если вы платите 20%) и смотрите разницу. Пускай в нашей формуле эта сэкономленная разница будет В.

Потом рассчитываете ваши такс-кредиты по калькулятору, на который я дала ссылку. Делаете 2 варианта: с зарплатой-брутто и с зарплатой, уменьшенной на ваучеры. Это в нашей формуле будут C и D.

Ну и потом смотрите, что вам дает или оставляет больше денег.

Формулы могут быть такие: А – В = x, A – C = y, A – D = z.

То есть если z меньше, чем y и x, вы просто покупаете и ваучеры, и подаете на такс-кредиты.

Если у вас возникли вопросы, вы можете написать автору по эл. почте: yana@pulse-uk.org.uk

Яна Уайт.

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *